안녕하세요! 4 O’clock 입니다!
재테크에 관심 있는 분들이라면 ‘만능 통장’이라고 불리는 ISA(개인종합자산관리계좌)에 대해 한 번쯤 들어보셨을 거예요.
하지만 막상 가입하려고 보면 종류도 많고 조건도 복잡해서 미루게 되는 경우가 많죠.
특히 주식이나 ETF 투자를 고려하고 계신다면, ISA는 선택이 아닌 필수입니다. 일반 계좌보다 세금을 수백만 원이나 아낄 수 있기 때문입니다.
오늘은 ISA 계좌가 도대체 무엇인지, 그리고 어떤 유형을 선택해야 가장 이득인지 A부터 Z까지 상세하게 정리해 드리겠습니다.
1. ISA(개인종합자산관리계좌)란 무엇인가요?
ISA는 Individual Savings Account의 약자로, 쉽게 말해 ‘비과세 만능 바구니’라고 생각하시면 됩니다. 예금, 적금, 펀드, ETF, 그리고 주식까지 하나의 통장에 담아서 관리할 수 있는 통합 계좌입니다.
이 계좌의 가장 강력한 무기는 바로 ‘절세(세금 혜택)’입니다.
일반 계좌에서 주식 배당금을 받거나 예금 이자를 받으면 무조건 15.4%의 이자소득세를 떼어갑니다. 하지만 ISA 계좌에서 발생한 수익은 200만 원(서민형은 400만 원)까지 세금을 한 푼도 내지 않습니다.
만약 비과세 한도를 초과해서 수익이 났다면? 그래도 걱정 없습니다. 초과분에 대해서는 일반 세율(15.4%)이 아닌 9.9%로 저율 분리과세를 적용받기 때문에, 금융소득종합과세 대상자가 될 걱정도 덜 수 있습니다.
2. 가입 조건과 납입 한도, 의무 기간
가입 조건은 생각보다 까다롭지 않습니다.
• 가입 대상: 만 19세 이상 대한민국 거주자라면 소득이 없어도 누구나 가입할 수 있습니다. (단, 만 15~18세는 근로소득이 있는 경우만 가능)
• 납입 한도: 1년에 2,000만 원씩 납입할 수 있으며, 5년 동안 최대 1억 원까지 넣을 수 있습니다. 만약 올해 돈이 없어서 1,000만 원만 넣었다면? 남은 한도 1,000만 원은 내년으로 이월되어 내년에는 총 3,000만 원까지 넣을 수 있습니다.
• 의무 가입 기간: 비과세 혜택을 받으려면 최소 3년은 계좌를 유지해야 합니다. 3년이 지나면 언제든지 해지해도 비과세 혜택을 온전히 챙길 수 있습니다. (단, 원금은 중도 인출이 가능하지만 수익금은 뺄 수 없습니다.)
3. ISA 종류 3가지: 일임형, 신탁형, 중개형 차이점
ISA는 운용 방식에 따라 크게 세 가지로 나뉩니다. 여기서 나에게 맞는 것을 잘 골라야 합니다.
• 일임형 (전문가에게 맡기기): 금융사(은행, 증권사)가 알아서 모델 포트폴리오를 짜고 돈을 굴려주는 방식입니다. 편하긴 하지만 수수료가 가장 비쌉니다.
• 신탁형 (안정 지향): 예금이나 펀드 등 정해진 상품을 내가 직접 고르는 방식입니다. 하지만 개별 주식 투자는 불가능합니다.
• 중개형 (직접 투자 ⭐추천): 2021년에 새로 생긴 유형으로, 투자자들에게 가장 인기가 많습니다. 내가 직접 삼성전자 같은 개별 주식이나 ETF를 사고팔 수 있습니다. 수수료도 가장 저렴하거나 무료인 경우가 많습니다. 주식 투자를 병행하고 싶다면 무조건 ‘중개형’을 선택하세요.
4. 일반형 vs 서민형: 세금 혜택이 2배 차이?
가입할 때 내 소득 수준에 따라 ‘일반형’과 ‘서민형’으로 나뉩니다.
• 일반형: 소득 조건 없이 누구나 가입 가능합니다. 순수익 200만 원까지 비과세 혜택을 받습니다.
• 서민형: 근로소득 5,000만 원 이하 또는 종합소득 3,800만 원 이하인 경우 가입 가능합니다. 혜택이 파격적입니다. 무려 순수익 400만 원까지 세금을 내지 않습니다..
꿀팁: 처음 가입할 때는 소득 서류 제출이 귀찮아서 ‘일반형’으로 가입했더라도, 국세청 소득 자료가 확인되면 다음 해에 자동으로 ‘서민형’으로 전환되어 혜택이 적용됩니다.
5. 은행 vs 증권사: 어디서 가입해야 할까?
많은 분들이 주거래 은행 앱에서 ISA 광고를 보고 가입하시는데요, 투자 성향에 따라 신중해야 합니다.
• 은행: 주로 ‘신탁형’이나 ‘일임형’ 위주입니다. 예금 위주로 안전하게 굴리고 싶다면 은행도 괜찮지만, 주식 투자가 불가능하다는 치명적인 단점이 있습니다.
• 증권사: 유일하게 ‘중개형 ISA’를 취급합니다. 배당주 투자나 ETF 투자를 고려한다면 반드시 증권사 앱을 통해 개설해야 합니다.
6. 만기 해지 시 꿀팁: 연금 계좌로 옮기기
ISA 계좌 만기(3년 경과) 후 해지한 자금을 연금저축펀드나 IRP(개인형 퇴직연금)로 이체하면 추가적인 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
이체 금액의 10%(최대 300만 원)를 추가로 세액공제해 줍니다. 예를 들어, 만기 자금 3,000만 원을 연금 계좌로 옮기면, 300만 원에 대해 추가로 세액공제를 받아 연말정산 때 세금을 더 많이 환급받을 수 있는 것이죠. 노후 준비와 절세, 두 마리 토끼를 잡는 방법입니다.
한눈에 정리해 볼까요?!
| 구분 | 일반형 | 서민형 (혜택 2배!) |
| 가입조건 | 만 19세 이상 누구나 | 근로소득 5,000만 원 이하 (또는 종합소득 3,800만 원 이하) |
| 비과세한도 | 순수익 200만 원까지 | 순수익 400만 원까지 |
| 초과 수익 세금 | 9.9% 분리과세 | 9.9% 분리과세 |
| 납입 한도 | 연 2,000만 원 (최대 1억) | 연 2,000만 원 (최대 1억) |
| 구분 | 중개형 | 신탁형 | 일임형 |
| 투자 방식 | 내가 직접 매매 | 예금,펀드 직접 선택 | 전문가에게 돈을 맡김 |
| 주식 투자 | 가능 (삼성전자 등) | 불가능 | 불가능 (간접 투자) |
| 수수료 | 가장 저렴함 (이벤트 많음) | 보통 (신탁 보수 발생) | 비쌈 (일임 보수 발생) |
| 추천 대상 | 적극적 투자자, 수수료 아끼는 분 | 예금 위주 안정 추구형 | 투자 공부하기 귀찮은 분 |
⚠️ ISA 계좌 개설 전, 이 3가지 단점은 꼭 확인하세요!
ISA 계좌가 장점만 있는 것은 아닙니다. 가입 전에 아래 주의사항을 반드시 체크해야 나중에 후회하지 않습니다.
1. 해외 주식(미국장) 직접 투자가 불가능합니다.
가장 큰 단점입니다. ISA 계좌(중개형)는 국내 상장 주식만 거래할 수 있습니다. 즉, 미국 시장에 상장된 애플(AAPL), 테슬라(TSLA), 엔비디아(NVDA) 같은 종목을 달러로 직접 매수할 수 없습니다.
• 대안: 대신 한국 주식시장에 상장된 ‘국내 상장 해외 ETF’를 이용해야 합니다. (예: TIGER 미국테크TOP10, ACE 미국S&P500 등)
• 이 경우 환전 수수료가 들지 않고 거래 시간이 한국 시간이라 편리하지만, 실시간 미국 시세를 반영하지 못한다는 아쉬움이 있습니다.
2. 의무 가입 기간 3년 (자금이 묶입니다)
비과세 혜택을 받으려면 계좌를 최소 3년 이상 유지해야 합니다. 만약 3년을 채우지 못하고 해지하면, 그동안 면제받았던 세금을 다시 토해내야 합니다.
• 꿀팁: 급전이 필요할 때 계좌를 해지하지 말고, ‘납입 원금’ 범위 내에서만 중도 인출을 하세요. 원금 인출은 비과세 혜택에 영향을 주지 않습니다.
3. 납입 한도와 가입 제한
• 납입 한도: 1년에 2,000만 원, 5년간 총 1억 원까지만 넣을 수 있습니다. 돈이 많아도 한꺼번에 2억, 3억을 넣을 수 없습니다.
• 가입 제한: 직전 3년 중 한 번이라도 ‘금융소득종합과세 대상자’(이자·배당소득이 연 2,000만 원 초과)였다면 가입이 불가능합니다. (최근에는 ‘국내투자형 ISA’가 신설되어 가입은 가능해졌지만, 비과세 혜택 없이 15.4% 분리과세만 적용됩니다.)
지금까지 ISA 계좌의 정의와 가입 조건, 그리고 유형별 차이점에 대해 자세히 알아봤습니다.
다음 글은 ISA와 단짝인 ETF에 대해서 이야기 해보도록 할게요~
지금까지 내일이 여유로워지는 시간 4 O’clock 이었습니다!
